Onderwijs en ontplooiing

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025.

In 2024 is schade ontstaan aan het dak van het schoolgebouw aan Baccarastraat 3 ten gevolge van extreme regenval en storm. De schade is bij de verzekering gemeld, maar in 2024 nog niet afgehandeld. Inmiddels is de hoogte van de schade-uitkering ad € 58.600 bekend en in 2025 uitgekeerd.

Het werkbudget Oekraïne wordt herschikt op basis van de laatste prognoses. Door een (kleine) vermeerdering van de opvangcapaciteit wordt de rijksbijdrage navenant hoger. Hiernaast zijn de kosten voor diensten en ondersteuning per saldo voor de Gemeentelijke Opvang Oekraïne (GOO) in 2025 lager dan geprognosticeerd. Voor de opvang van de Oekraïners ontvangt de gemeente per saldo € 267.000 meer dan de kosten. Het (positief) verschil wordt net als voorgaande jaren aan het begrotingsresultaat toegevoegd.

De afgelopen twee jaar zijn de Rijksmiddelen voor het Onderwijsachterstandenbeleid (hierna: OAB) fors toegenomen, als gevolg van een toenemend risico op onderwijsachterstanden in Aalsmeer. Vanaf 2024 worden de uitgaven voor preventieve logopedie daarom ten laste gebracht van de rijksregeling. Dit levert een voordeel op van € 40.000.
Om te voorkomen dat beleidsontwikkelingen in 2026 niet kunnen worden voortgezet, zijn er in 2025 geen grote nieuwe beleidsinitiatieven gestart. Dit resulteert in een voordeel van € 30.000. Na 2026 start een nieuwe beleidsperiode voor het OAB vanuit het Rijk, wat nog veel onduidelijkheden en onzekerheden met zich meebrengt. Naast het eerdere besluit over de ombuiging op OAB heeft ook dit meegespeeld in de overweging om geen nieuw beleid in te zetten.  
Er wordt daarnaast minder gebruikgemaakt van peuterarrangementen, waardoor er naar verwachting € 30.000 niet wordt besteed. Dit komt onder andere doordat het aantal ouders/verzorgers dat kinderopvangtoeslag ontvangt de afgelopen jaren is toegenomen in Aalsmeer. Tevens is het een lastige doelgroep om te bereiken.  
Tot slot maken de vaststellingssubsidies voor peuterarrangementen uit 2024 deel uit van het overschot. De jaarlijkse subsidieaanvraag is gebaseerd op verwachte peuteraantallen voor het jaar daarop. Deze worden vaak ruim ingeschat omdat een hogere vaststelling achteraf niet is toegestaan. Dit zorgt in 2025 voor een voordeel van € 35.000.

Binnen het convenant ‘Taalklassen Aalsmeer’ (incl. het vervoer) resteert € 20.000. Er is minder nodig gebleken, mede door fluctuaties in het aantal taalklasleerlingen.
Daarnaast is er een voordeel van € 10.000 op het onderdeel VoorleesExpress. Deze kosten worden gedekt vanuit het budget voor het Onderwijsachterstandenbeleid (OAB). De afgelopen twee jaar zijn de Rijksmiddelen Onderwijsachterstandenbeleid fors toegenomen door een toenemend risico op onderwijsachterstanden in Aalsmeer.

Sinds ruim een jaar vindt onder leiding van een extern bureau een grondige analyse plaats van de totale situatie rondom de ESA. Hierbij worden de begroting, bestaande afspraken, verdeling van verantwoordelijkheden en gemaakte keuzes in het verleden onderzocht. Dit traject levert waardevolle inzichten op en maakt duidelijk dat verdere stappen noodzakelijk zijn.
Uit de onderzoeken blijkt dat de exploitatie van de ESA al meerdere jaren onder druk staat. De oorzaken zijn divers en hebben onder meer betrekking op stijgende kosten, cao-stijgingen, een structureel tekort aan onderhoudsbudget en historische afspraken die niet meer aansluiten bij de huidige situatie.
Voor 2025 resulteert dit in een exploitatietekort van € 300.000. Om de continuïteit van het sportvoorzieningenaanbod te waarborgen en te voorkomen dat het voorzieningenniveau verder onder druk komt te staan, wordt dit tekort incidenteel gedekt door een extra bijdrage aan de ESA. Deze bijdrage is noodzakelijk om de periode tot afronding van het lopende onderzoekstraject te overbruggen. Met de resultaten hiervan kan een structurele herijking van de financiering, afspraken en verantwoordelijkheden voor de sportaccommodaties in Aalsmeer worden uitgewerkt.

De gemeente ontvangt in 2023 tot en met 2026 een Specifieke Uitkering (SPUK) om gezond en actief leven te bevorderen, voortkomend uit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Hiervan zetten wij in 2025 € 69.100 in voor uitvoeringskosten: € 13.300 voor de Kernorganisatie voor coördinatie en uitvoering van het sportakkoord en € 55.800 aan personele inzet binnen de AA-organisatie. Hiervan wordt € 46.000 opgenomen op de limitatieve lijst en de overige € 9.800 geldt als dekking voor de dienstverleningsbijdrage en levert daarmee een voordeel op, omdat dit taken betreffen die door reguliere formatie in de AA-organisatie worden uitgevoerd en daarvoor betaalt Aalsmeer al aan Amstelveen (zie de toelichting bij taakvelden 6.91/ 6.92/ 7.1 en 0.4). De uitvoeringskosten bij de AA-organisatie zijn voor coördinatie, versterken van sociale basis, aanpak overgewicht en obesitas én voor uitvoering van preventieve programma’s zoals kansrijke start en mentale gezondheid.

In het College Uitvoeringsprogramma 2022–2026 is een bijdrage van in totaal € 25.000 opgenomen voor de organisatie van een Sport- en Cultuurfestival in Aalsmeer in 2025. De organisatie heeft echter aangegeven het festival niet in 2025 te willen organiseren, maar pas in 2026 en dan op het niveau van de vorige editie. Deze editie kon destijds doorgang vinden met een budget van circa € 50.000, dat tot stand kwam door een samenvoeging van de budgetten uit 2023 en 2024. Het college heeft de mogelijkheden onderzocht om de bijdrage te verhogen, maar besloten geen aanvullende middelen van € 25.000 beschikbaar te stellen. Daarmee komt de eerder gereserveerde bijdrage van € 25.000 voor 2025 te vervallen.

Vanwege het ontbreken van een geactualiseerd en integraal meerjaren onderhoudsplan (MJOP) voor de buitensportaccommodaties is de afgelopen maanden een MJOP opgesteld voor de buitensportaccommodaties en is het plan voor de binnensportaccommodaties geactualiseerd. Dat laatste gebeurd ook in het kader van de op te stellen dienstverleningsovereenkomst met de ESA. In de praktijk wordt het groot onderhoud buitensportaccommodaties al een aantal jaren voor de ESA uitgevoerd zonder dat hiervoor een gemeentelijke bijdrage beschikbaar is gesteld/ in de begroting is opgenomen. Voor beiden is nu een scope van 20 jaar in beeld. De uitkomst is een incidentele dotatie van € 400.000 voor binnen- en buitensportaccommodaties gezamenlijk in 2025. In de programmabegroting 2026 zijn de structurele toevoegingen aan de voorziening opgenomen.

Op basis van de in de jaarrekening 2024 berekende boekwaarden van de lopende investeringen heeft een actualisatie van de kapitaallasten plaatsgevonden. De rekenrente is voor 2025 gelijk gebleven op 0,1%. Het resultaat van de totale actualisatie bedraagt € 534.600. Van dit bedrag wordt in totaal € 330.200 toegevoegd aan de reserve buitenruimte. Een bedrag van € 4.600 wordt minder onttrokken aan de reserve dekking kapitaallasten. Een bedrag van € 71.100 wordt minder onttrokken aan de egalisatiereserves (riolering € 41.800 en begraafplaats € 29.300). Een bedrag van per saldo € 128.700 over het totaal van de programmabegroting, komt ten gunste van het resultaat 2025.

In het College Uitvoeringsprogramma 2022–2026 is een bijdrage van in totaal € 25.000 opgenomen voor de organisatie van een Sport- en Cultuurfestival in Aalsmeer in 2025. De organisatie heeft echter aangegeven het festival niet in 2025 te willen organiseren, maar pas in 2026 en dan op het niveau van de vorige editie. Deze editie kon destijds doorgang vinden met een budget van circa € 50.000, dat tot stand kwam door een samenvoeging van de budgetten uit 2023 en 2024. Het college heeft de mogelijkheden onderzocht om de bijdrage te verhogen, maar besloten geen aanvullende middelen van € 25.000 beschikbaar te stellen. Daarmee komt de eerder gereserveerde bijdrage van € 25.000 voor 2025 te vervallen.

Voor de twee kleine scholen in Kudelstaart is het van belang om de krachten te bundelen. Intensivering van deze samenwerking is een proces dat om zorgvuldigheid vraagt en enige tijd in beslag neemt. We wachten de uitkomst van dit proces af. Anderzijds gaan we met de schoolbesturen in gesprek over de mogelijkheid alle leerlingen in de toekomst te huisvesten in schoolgebouw de Rietpluim.
Voor de toekomst van het schoolgebouw van OBS Samen Een is eerder onderzoeksbudget nodig dan in het Integraal Huisvestingsplan was gepland. Van het beschikbare budget voor ‘het locatieonderzoek robuuste school Kudelstaart’ wordt
€ 50.000 aangewend om een aantal scenario’s voor de vervanging van OBS Samen Een te onderzoeken. Het restantbudget van € 30.000 wordt gereserveerd voor de uitkomst van de toekomstige onderwijshuisvesting Kudelstaart.

In de nota Sociaal Domein is in paragraaf 4.10 besloten tot een publiekscampagne voor het sociaal domein. De uitvoeringskosten (inhuur en directe campagnekosten) worden gedekt binnen het transformatiebudget sociaal domein en SPUK inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen (NPO).

In 2025 is een voorschot van €422.000 ontvangen vanuit de SPUK Sportregeling. Deze uitkering compenseert het btw-nadeel door de verruiming van de sportvrijstellig in de Wet op de omzetbelasting. Van het ontvangen bedrag is € 389.400 bestemd voor de ESA.

Het resterende deel van het voorschot wordt voorlopig als vooruit ontvangen bedrag op de balans opgenomen, in afwachting van de definitieve beschikking van het Rijk.

Voor de herijking van de tarieven in het buitensportbeleid was in 2025 budget gereserveerd. Dit budget wordt nogmaals doorgeschoven naar 2026. De reden hiervoor is dat eerst de contracten tussen de ESA en de buitensportverenigingen moeten worden vernieuwd. Dit betreft met name de inhoudelijke afspraken in de contracten en de bijbehorende  demarcatielijst. Pas wanneer deze contracten zijn geactualiseerd kan een zorgvuldige herijking van de tarieven plaatsvinden en vervolgstappen worden gezet. Door het budget door te schuiven naar 2026 wordt ruimte gecreëerd om dit proces zorgvuldig en in samenhang met alle betrokken partijen uit te voeren.

De restauratie van de grafzerken op het Boomkwekerskerkhof kon dit jaar niet worden gerealiseerd. De wens om dit project op korte termijn uit te voeren blijft onverminderd bestaan. Met het oog op de toekomstige instandhouding is het wenselijk om de grafzerken te laten reinigen en waar nodig te restaureren. Zo blijft dit waardevolle stukje erfgoed in Aalsmeer behouden voor de komende generaties. Het gereserveerde budget wordt begin volgend jaar ingezet om deze restauratie te verwezenlijken.

Het college heeft voor het jaar 2025 een bedrag van € 30.000 gereserveerd voor de Pilot Bibliotheek Kudelstaart. In het jaar 2025 is ook nog een specifieke uitkering bibliotheken (SPUK Bibliotheken) beschikbaar. Het gemeentelijke budget van €30.000 wordt doorgeschoven naar 2026 om ook in 2026 de Bibliotheek in Kudelstaart te kunnen financieren.