In onderstaande tabel is het verloop van het saldo opgenomen vanaf de 1e bestuursrapportage 2025. Het perspectief 2025 start met het perspectief na de 1e bestuursrapportage. Vervolgens heeft de raad op 3 juli besluiten genomen over het Meerjarenplan Buitenruimte (MPP) en de Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG). Daarmee is er een nieuw vertrekpunt voor de 2e bestuursrapportage 2025. In de meerjarenraming 2026-2028 zijn de ramingen geactualiseerd in het kader van de programmabegroting 2026. De saldi in deze jaarschijven zijn conform de programmabegroting 2026 die door de raad op 6 november 2025 wordt vastgesteld.
Bedrag x € 1.000 | Verloop 2025 | Verloop meerjarenraming | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Baten | Saldo | 2026 | 2027 | 2028 | |
Stand 1e Bestuursrapportage | 127.460 | 128.997 | 1.538 | 949 | -1.186 | -2.397 |
Mutaties na 1e Bestuursrapportage: | ||||||
Kadernota | 0 | 0 | 0 | 2.078 | 2.486 | 1.800 |
Raadsbesluiten voor begroting | 4.668 | 4.567 | -100 | -1 | -1 | -1 |
Programmabegroting | 0 | 0 | 0 | -1.151 | -902 | -637 |
Voor 2e Bestuursrapportage | 132.127 | 133.565 | 1.437 | 1.875 | 397 | -1.235 |
01 Sociaal domein | 2.007 | 1.483 | -524 | -97 | -1 | -1 |
02 Onderwijs en ontplooiing | 747 | 448 | -299 | -85 | 0 | 0 |
03 Economie en duurzaamheid | -30 | -100 | -70 | -30 | 0 | 0 |
04 Openbare ruimte | -72 | -164 | -92 | -170 | -1 | -1 |
05 Ruimtelijke ontwikkeling | 3 | 53 | 51 | 18 | 18 | 18 |
06 Bestuur, bevolking en veiligheid | 1.540 | 0 | -1.540 | 0 | 0 | 0 |
07 Overhead | -445 | 0 | 445 | -376 | -16 | -16 |
08 Algemene dekkingsmiddelen | 863 | 6.803 | 5.940 | 740 | 0 | 0 |
2e Bestuursrapportage | 4.611 | 8.523 | 3.912 | 0 | 0 | 0 |
Na 2e Bestuursrapportage | 136.739 | 142.088 | 5.349 | 1.875 | 397 | -1.235 |
Het geprognosticeerde rekeningresultaat na de 2e bestuursrapportage is € 5.349.000 positief. Ten opzichte van de 1e bestuursrapportage is dit een vermeerdering van € 3.811.000. De grootste meevallers zitten in de Algemene Uitkering. Hieronder staan de belangrijkste afwijkingen (>€ 300.000) toegelicht:
De belangrijkste voordelen zijn:
- Algemene uitkering € 3.989.000 (totale resultaat septembercirculaire);
- Algemene uitkering € 1.031.000 (totale resultaat meicirculaire);
- Vrijval diverse stelposten € 528.000;
- Verkoop Molenvlietweg € 370.100.
De belangrijkste nadelen zijn:
- Extra dotatie naar pensioenvoorziening ex wethouders € 1.295.000;
- Extra dotatie voorziening groot onderhoud sportaccommodaties € 400.000;
- Extra bijdrage verwacht exploitatietekort ESA € 300.000.
Alle afwijkingen worden toegelicht in hoofdstuk 2 Programma's. Voor de toelichting van de Algemene Uitkering verwijzen wij naar de betreffende raadsbrief over de meicirculaire (d.d. 18 juni) en het raadsvoorstel over de septembercirculaire (d.d. 6 november) over dit onderwerp.
Daarnaast zijn er op de diverse programma's onder en overschrijdingen van de budgetten. Het saldo van de overige mutaties bedraagt per saldo € 0,112 miljoen nadelig.
Een aantal van de afwijkingen die in deze 2e bestuursrapportage zijn opgenomen hebben een structureel karakter (ca. € 0,1 miljoen nadelig). De financiële effecten daarvan worden in de eerstvolgende P&C documenten van 2026 verwerkt.
Op deze plaats geven wij een winstwaarschuwing af bij de resultaten van GPAG B.V. Op basis van de voorlopige resultaten 2025 verwachten wij in de jaarstukken 2025 een bijstelling van de voorziening van ca. € 1,4 miljoen (nadelig) met een bandbreedte van +/- € 0,150 miljoen. Dit is met name het gevolg van tegenvallende kosten voor sanering en hogere bedragen die benodigd zijn voor de verwerving van de laatste kavels.
In deze rapportage wordt voorgesteld om een bedrag van € 1,8 miljoen over te hevelen naar het volgende begrotingsjaar (waarvan € 0,176 miljoen CUP-gelden). Hieronder vindt u een gespecificeerd overzicht; de toelichtingen vindt u terug in de betreffende programma's.
Programma | Overheveling | Lasten |
|---|---|---|
1 | Mantelzorgbeleid (CUP) | 20.000 |
1 | Wijkregisseur (CUP) | 56.400 |
1 | 1 meting Participatie (CUP) | 20.000 |
2 | Pilot Bibliotheek Kudelstaart (CUP) | 30.000 |
2 | Boomkwekerskerkhof | 35.000 |
2 | Herijken beleid huur sportvelden (CUP) | 20.000 |
3 | Incidentele intensivering accountmanagement | 30.000 |
4 | Westeinderscheg (CUP) | 30.000 |
4 | Budgetten Klimaat en Duurzaamheid | 139.000 |
7 | Restant transitiebudget | 359.500 |
8 | Onderzoek volledigheid verblijfsbelasting / toeristenbelasting | 30.000 |
8 | Septembercirculaire | 1.043.000 |
Totaal over te hevelen bedrag naar 2026 | 1.812.900 |
In bijlage 5.2 rapporteren wij over het college-uitvoeringsprogramma. Eén van onderwerpen waarvoor u eerder budget beschikbaar heeft gesteld is het herstelplan groen (€ 0,150 miljoen). Omdat wij nog niet weten of wij dit plan in 2025 volledig uitgevoerd kan worden is in het raadsvoorstel een beslispunt opgenomen dat, indien dit plan als gevolg van (weers)omstandigheden niet volledig uitgevoerd kan worden wij het hiervoor beschikbaar gestelde budget in de jaarstukken 2025 al mogen overhevelen naar 2026.
Bij de jaarrekening 2025 leggen wij u een voorstel voor resultaatbestemming voor.
Burgemeester en wethouders van Aalsmeer